目　錄

　　第一部分　部門概況

　　一、部門職責

　　二、機構設置

　　第二部分　2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表

　　第三部分　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　十、機關運行經費支出情況說明

　　十一、政府采購支出情況說明

　　十二、國有資產占用情況說明

　　十三、其他需要說明的情況

　　第四部分　預算績效情況說明

　　第五部分　名詞解釋

第一部分　部門概況

　　一、部門職責

　　1.是依據國家教育法律法規指導全校教育工作，加強對我校工作的監督、指導和服務，抓好學校教育。

　　2.是遵循教育規律，堅持依法治教，堅定不移地推進素質教育，認真開展好“質量興校”活動，努力提高全校教育教學質量。

　　3.負責本校財務和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作。    

　　二、機構設置

　　1.部門機構情況說明

　　2023年度，納入本部門會計報表編制匯編范圍的獨立核算單位共1個。其中按單位基本性質，蘭州新區第五小學屬事業單位；按單位執行會計制度，蘭州新區第五小學執行政府會計制度；按單位預算級次，蘭州新區第五小學屬二級預算單位。

　　2.機構情況

　　我單位隸屬于蘭州新區教育體育局，事業編制為96人。現有在職教職工125人，在校小學生1904人，屬全額撥款事業單位，獨立核算單位1個。

　　3.人員情況及增減變動原因

　　2023年末共有財政供養人數125人（不含遺屬優撫人員），其中在職人員96人，較2022年年末的132人減少7人，變動情況及原因如下：

　　秦川鎮勝利第一小學調出11人，2023年退休6人，2023年選調新增5人、選聘新增5人，2023年末共有財政供養人數125人，其中在職人員96人。

第二部分2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表（以上內容詳見附件，本部門公開表07、08、09表沒有相關數據，故公開07、08、09表無數據）

第三部分　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2023年度收、支總計均為3145.21萬元。與上年度相比,收、支總計各增加417.38萬元,增長15.3%,主要原因是學生人數及公用經費增加、決算項目增加了省級公用經費部分導致本年度收支經費增加。

　　二、收入決算情況說明

　　2023年度收入合計3145.21萬元,其中：財政撥款收入2779.57萬元,占88.37%；其他收入365.64萬元,占11.63%。

　　三、支出決算情況說明

　　2023年度支出合計3008.90萬元,其中：基本支出2693.33萬元,占89.51%；項目支出315.57萬元,占10.49%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2023年度財政撥款收、支總計均為2779.57萬元。與上年相比,各增加51.74萬元,增長1.9%。主要原因是學生人數及公用經費增加、決算項目增加了省級公用經費部分導致本年度收支經費增加。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

　　2023年度一般公共預算財政撥款支出2779.57萬元,較上年決算數增加51.74萬元,增長1.9%。主要原因是學生人數及公用經費增加、決算項目增加了省級公用經費部分導致本年度財政撥款支出增加。

　　（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

　　2023年度一般公共預算財政撥款支出2779.57萬元，主要用于以下方面：教育支出2403.22萬元,占86.46%；社會保障和就業支出138.60萬元,占4.99%；衛生健康支出119.67萬元,占4.31%；住房保障支出118.08萬元,占4.25%。

　　（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

　　2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為2703.84萬元,支出決算為2779.57萬元,完成年初預算的102.8%。其中：

　　1．教育支出年初預算數為2305.68萬元,支出決算為2403.22萬元,完成年初預算的104.23%,決算數大于預算數的主要原因是學生人數及公用經費增加、決算項目增加了省級公用經費部分。

　　2．社會保障和就業支出年初預算數為146.96萬元,支出決算為138.60萬元,完成年初預算的94.31%,決算數小于預算數的主要原因是6名教師退休導致各類保險繳費較少。

　　3．衛生健康支出年初預算數為125.20萬元,支出決算為119.67萬元,完成年初預算的95.58%,決算數小于預算數的主要原因是6名教師退休導致各類保險繳費較少。

　　4．住房保障支出年初預算數為126.00萬元,支出決算為118.08萬元,完成年初預算的93.72%,決算數小于預算數的主要原因是6名教師退休導致各類保險繳費較少。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2023年度一般公共預算財政撥款基本支出2693.33萬元。其中：

　　人員經費2640.63萬元,較上年決算數增加37.12萬元,增長1.43%,主要原因是人員數量變動導致人員經費增加。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出等。

　　公用經費52.70萬元,較上年決算數減少43.69萬元,下降45.32%,主要原因是上年公用經費包含學校公用經費部分，2023年將學校公用經費列入項目支出，導致公用經費支出減少。公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、郵電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、租賃費、公務接待費、工會經費、公務用車運行維護費等。

　　七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

　　2023年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余0.00萬元,本年收入0.00萬元,本年支出0.00萬元,年末結轉和結余0.00萬元。

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　本部門2023年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

　　2023年度國有資本經營預算財政撥款本年支出0.00萬元。

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　我單位屬于公益一類財政全額撥款事業單位,沒有“三公”經費的預算安排，無“三公”經費支出。

　　(一)“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

　　2023年度“三公”經費支出全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預算數等于決算數，較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

　　1.因公出國(境)費用全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預算數等于決算數,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預算數等于決算數,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預算數等于決算數,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　公務用車運行維護費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預算數等于決算數,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　3.公務接待費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預算數等于決算數,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　外事接待費支出0.00萬元。

　　其他國內公務接待支出0.00萬元。

　　(三)“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

　　2023年度本部門因公出國(境)共計0個團組,0人；公務用車購置0輛,公務用車保有量為0輛；國內公務接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務接待0批次,0人。

　　十、機關運行經費支出情況說明

　　我單位2023年度無機關運行相關經費。

　　2023年度本部門機關運行經費支出0.00萬元。機關運行經費較上年決算數減少0.00萬元，下降0%。

　　本年度會議費支出0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元。本年度培訓費支出0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元，下降0%。

　　十一、政府采購支出情況說明

　　2023年度本部門政府采購支出合計11.02萬元,其中：政府采購貨物支出11.02萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額11.02萬元,占政府采購支出總額的100.00%,其中：授予小微企業合同金額11.02萬元,占政府采購支出總額的100%。

　　十二、國有資產占用情況說明

　　截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛,特種專業技術用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛。單價100萬元(含)以上設備0臺(套)。

　　十三、其他需要說明的情況

　　由于決算公開表格中金額數值應當保留兩位小數，公開數據為四舍五入計算結果，個別數據合計項與分項之和存在小數點后差額，特此說明。

第四部分  預算績效情況說明

　　一、預算績效管理工作開展情況

　　根據預算績效管理要求,本部門對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,其中,一級項目0個,二級項目2個,共涉及資金3092.54萬元,占一般公共預算項目支出總額的100%。對2023年度政府性基金預算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元。組織對2023年度國有資本經營預算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元。組織對“蘭州新區第五小學整體支出績效”和“蘭州新區第五小學2023年公用經費”項目開展了部門評價,涉及一般公共預算支出3092.54萬元,政府性基金預算支出0萬元,國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看,“蘭州新區第五小學整體支出績效”全年預算數3092.54萬元，實際支出數2779.57萬元，執行率89.88%，原因是2023年9月勝利第一小學合并至其他聯盟校，導致我聯盟校教師工資、保險、學校公用經費等列支數均減少；“蘭州新區第五小學2023年公用經費”項目預算總金額93.6萬元，全年執行數86.25萬元，執行率為92%，原因是2023年9月勝利第一小學合并至其他聯盟校，部分公用經費未列支。

　　二、績效自評結果

　　我部門在2023年度部門決算中反映“蘭州新區第五小學整體支出績效”、“蘭州新區第五小學2023年公用經費”等2個項目績效自評結果。

　　1.“蘭州新區第五小學整體支出績效”項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為96分。項目全年預算數為3092.54萬元,執行數為2779.57萬元,完成預算的89.88%。項目績效目標完成情況一是保障單位正常運轉，完成教育教學活動和其他日常工作任務；二是保障人員經費，確保全體教職工工資發放，社會保障等，提高工作效率；三是加強預算資金績效評審，提升資金使用效能。發現的主要問題及原因：因2023年9月勝利第一小學合并至其他聯盟校，導致我聯盟校教師工資、保險、學校公用經費等列支數均減少。下一步改進措施：一是規范財務管理，為學校日常運轉提供有力保障；二是教師業務水平進一步提升，為教師提供更多的學習、培訓機會，教師專業化水平和綜合素質不斷提升；三是群眾滿意度進一步提高。

　　2.“蘭州新區第五小學2023年公用經費”項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為9.2分。項目全年預算數為93.60萬元,執行數為86.25萬元,完成預算的92%。項目績效目標完成情況：一是保障單位正常運轉，完成教育教學活動和其他日常工作任務；二是保障人員經費，確保全體教職工工資發放，社會保障等，提高工作效率；三是加強預算資金績效評審，提升資金使用效能。發現的主要問題及原因：因勝利第一小學合并至其他聯盟校，部分公用經費未列支。下一步改進措施：一是規范財務管理，堅持以服務教育教學為中心保障正常開展各項日常教育教學活動為重點，為學校日常運轉提供有力保障，各類教育教學活動有序開展，辦學水平不斷提升；二是進一步改善辦學條件，優化我聯盟校教育資源配置，學校辦學條件得到大力改善。

　　三、部門績效評價結果

　　根據績效評定指標評價結果看，我單位項目資金安排符合國家規定，實施過程規范有序，項目目標完成較好，基本達到預期指標，但加強預算和執行管理方面需進一步完善提高。

第五部分  名詞解釋

　　一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

　　二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

　　三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”以外的收入。

　　五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

　　六、年初結轉和結余：指單位上年結轉至本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　七、結余分配：指單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

　　八、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。

　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

　　十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

　　十二、“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

　　十三、機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　十四、工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　十五、商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

　　十六、對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　十七、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）：反映各部門舉辦的小學教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的小學的資助，如捐贈、補貼等。十八、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）：反映事業單位開支的離退休經費。十九、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。二十、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）：反映除養老保險以外用于社會保障和就業方面的支出（工傷保險、失業保險）。二十一、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：反映財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。二十二、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）：反映財政部門安排的公務員醫療補助經費。二十三、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

　　附件1：蘭州新區第五小學2023年決算公開表

　　附件2：蘭州新區第五小學2023年整體支出績效自評表

　　附件3：蘭州新區第五小學2023年預算項目支出自評表

　　附件4：蘭州新區第五小學2023年度預算執行情況自評報告