一、部門職責(zé)

　　（一）主管新區(qū)審計(jì)工作。承擔(dān)新區(qū)審計(jì)委員會(huì)具體工作，負(fù)責(zé)新區(qū)審計(jì)委員會(huì)辦公室日常事務(wù)；負(fù)責(zé)對(duì)新區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

　?。ǘ┲贫ㄐ聟^(qū)審計(jì)工作制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施新區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃；參與擬訂新區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)的法規(guī)、規(guī)章草案；對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

　?。ㄈ┫蛐聟^(qū)黨工委審計(jì)委員會(huì)提交年度新區(qū)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查；對(duì)新區(qū)重大項(xiàng)目開展稽查；向管委會(huì)報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果；向管委會(huì)各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)人民政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

　　（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

　　1.新區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況、新區(qū)各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財(cái)政收支。

　　2.使用新區(qū)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

　　3.新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)及國有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)及地方金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益及國有資本經(jīng)營預(yù)算。

　　4.新區(qū)財(cái)政投資和以新區(qū)財(cái)政投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

　　5.部門管理和受管委會(huì)及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、資源環(huán)保資金、國有土地出讓金、農(nóng)業(yè)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

　　6.國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

　　7.法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

　?。ㄎ澹└鶕?jù)新區(qū)黨工委審計(jì)委員會(huì)安排對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部、國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部依法屬于新區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，履行國有企業(yè)外派監(jiān)事會(huì)的工作職責(zé)。

　?。┙M織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

　?。ㄆ撸┮婪z查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)；協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

　?。ò耍┲笇?dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于國家審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

　　（九）依法組織審計(jì)新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

　　（十）負(fù)責(zé)新區(qū)審計(jì)干部業(yè)務(wù)教育培訓(xùn)工作。

　　（十一）完成新區(qū)黨工委、管委會(huì)和上級(jí)業(yè)務(wù)部門交辦的其他任務(wù)。

　　二、機(jī)構(gòu)及人員設(shè)置情況

　　（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

　　2020年2月，機(jī)構(gòu)改革后內(nèi)設(shè)辦公室、法規(guī)審理科、財(cái)政與重大政策執(zhí)行審計(jì)科、黨政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、企業(yè)與金融審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科6個(gè)科室。

　?。ǘ┤藛T設(shè)置情況

　　我單位核定人員編制31人（正縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名，副縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)2名，正科級(jí)職數(shù)6名，副科級(jí)職數(shù)6名）。我局現(xiàn)有干部28名，其中：正縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部1名，副縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部1名，正科級(jí)干部4名，副科級(jí)干部6名，一般干部16名。

　　三、部門預(yù)算收支增減變化說明

　　本部門2023年預(yù)算共安排資金2723.65萬元，較上年增加1177.86萬元。

　?。ㄒ唬┗局С?/p>

　　1.人員經(jīng)費(fèi)。本部門2023年共安排人員支出666.63萬元，其中工資福利支出320.14萬元，明細(xì)如下：基本工資168.04萬元，津貼補(bǔ)貼29.34萬元，過渡期獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼26.37萬元，績效工資（統(tǒng)發(fā)）29.57萬元，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)21.95萬元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)12.83萬元，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)6.18萬元，失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)0.51萬元，工傷保險(xiǎn)繳費(fèi)0.3萬元，住房公積金25.05萬元。對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助346.49萬元，明細(xì)如下：個(gè)人采暖補(bǔ)貼（在職）18.55萬元，其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助327.94萬元。

　　2.公用經(jīng)費(fèi)。本部門2023年共安排公用經(jīng)費(fèi)支出49.52萬元，其中商品和服務(wù)支出預(yù)算49.52萬元，其中：三公經(jīng)費(fèi)0.47萬元，均為公務(wù)接待費(fèi)；其他交通費(fèi)15.68萬元，辦公費(fèi)4.5萬元，郵電費(fèi)5.7萬元，差旅費(fèi)11.82萬元，福利費(fèi)5.22萬元，培訓(xùn)費(fèi)3.13萬元，印刷費(fèi)1.5萬元，維修（護(hù)）費(fèi)1.5萬元。

　　3.增減變動(dòng)說明。本部門2023年基本支出共支出716.15萬元，較上年增加180.36萬元，變化的主要原因是工資變動(dòng)帶動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金等基數(shù)上浮，工資福利支出增加，同時(shí)增加過渡期獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼支出。

　?。ǘ╉?xiàng)目支出

　　1.項(xiàng)目支出增減及變動(dòng)情況說明

　　本部門2023年共安排項(xiàng)目支出2007.5萬元，較上年增加997.5萬元，變化的主要原因是2022年需要支付的審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)較少，經(jīng)匯總整理2023年需要支付的審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)有所增加，造成項(xiàng)目支出整體增加。

　　2.項(xiàng)目分類分級(jí)情況

　　本部門2023年部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)類項(xiàng)目支出2007.5萬元，具體安排如下：審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)2000萬元，檔案整理及電子化服務(wù)費(fèi)5萬元，審計(jì)專網(wǎng)及審計(jì)會(huì)議視頻系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi)2.5萬元。

　?。ㄈ?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)支出及增減變動(dòng)情況說明

　　2023年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0.47萬元，較上年減少7萬元。其中公務(wù)接待費(fèi)0.47萬元，較上年無變化；因公出國（境）0萬元，較上年無變化；公務(wù)車運(yùn)行費(fèi)0萬元，較上年較少7萬元，原因?yàn)椋何覇挝粺o公務(wù)用車編制，公務(wù)用車為租賃車輛，2022年度將租賃公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)列入“三公”經(jīng)費(fèi)，2023年將該筆資金列入其他交通費(fèi)用。

　　四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況明細(xì)及增減變動(dòng)情況說明

　　（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出。我單位2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為49.52萬元。其中：其他交通費(fèi)用15.68萬元、辦公費(fèi)4.5萬元、差旅費(fèi)11.82萬元、福利費(fèi)5.22萬元、培訓(xùn)費(fèi)3.13萬元、印刷費(fèi)1.5萬元、維修（護(hù)）費(fèi)1.5萬元。

　　“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0.47萬元，主要是公務(wù)接待費(fèi)0.47萬元。

　?。ǘ┰鰷p變動(dòng)說明。本部門2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出較上年增加0.72萬元，變化的主要原因是需要配合完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)項(xiàng)目增加，來往市區(qū)與新區(qū)之間頻次多、車輛使用率高，其他交通費(fèi)用增加。

　　五、政府采購預(yù)算情況說明

　　本部門2023年政府采購預(yù)算支出2002.56萬元，具體安排如下審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)2000萬元，公用經(jīng)費(fèi)2.56萬元，主要用于復(fù)印紙、硒鼓、粉盒的采購。

　　六、國有資產(chǎn)占用情況說明

　　2022年末固定資產(chǎn)凈值59.75萬元，其中：我部門租賃公務(wù)用車2輛，部門自有車輛為0輛；固定資產(chǎn)均為辦公設(shè)備、計(jì)算機(jī)設(shè)備、家具等。

　　七、預(yù)算績效管理情況

　　(一）2022年預(yù)算績效管理工作情況

　　1.組織保障方面：我部門按照相關(guān)績效考核要求，設(shè)立了較為完善的績效目標(biāo)管理考核體系，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的原則，強(qiáng)化了預(yù)算績效申報(bào)制度，明確了各科室績效目標(biāo)職能。

　　2.績效目標(biāo)管理方面：全年預(yù)算由局辦公室按照當(dāng)年工作安排組織上報(bào)，各科室按職能和年度工作目標(biāo)確定項(xiàng)目，填報(bào)績效目標(biāo)申報(bào)表并提供立項(xiàng)依據(jù)等。

　　3.績效運(yùn)行監(jiān)控方面：全年預(yù)算執(zhí)行情況由局辦公室按照當(dāng)年工作安排實(shí)施情況進(jìn)行績效目標(biāo)監(jiān)控，確保資金支出的安全性與有效性。

　　4.績效評(píng)價(jià)管理方面：我單位2023年項(xiàng)目預(yù)算全部納入績效管理，對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算績效具體目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化、量化，并經(jīng)新區(qū)財(cái)政局第三方評(píng)價(jià)后予以通過。

　　5.績效結(jié)果反饋與應(yīng)用方面：在2023年預(yù)算執(zhí)行過程中，我單位將按照績效目標(biāo)的各項(xiàng)指標(biāo)嚴(yán)格執(zhí)行，待2023年預(yù)算執(zhí)行完畢后，組織項(xiàng)目資金支出科室對(duì)照績效目標(biāo)進(jìn)行自查，并對(duì)項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況作出評(píng)價(jià)。我單位將嚴(yán)格按照《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》、《政府采購法》、《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》執(zhí)行2023年部門預(yù)算，切實(shí)履行預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，加強(qiáng)單位預(yù)算監(jiān)督管理，確保財(cái)政資金使用安全有效。

　?。ǘ?023年部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效目標(biāo)情況

　　本部門績效目標(biāo)管理的項(xiàng)目3個(gè)，均為項(xiàng)目支出，涉及預(yù)算資金2007.5萬元，其中：審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)2000萬元、檔案整理及電子化服務(wù)費(fèi)5萬元、審計(jì)專網(wǎng)及審計(jì)會(huì)議視頻系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi)2.5萬元。

　　八、名詞解釋

　　一、財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

　　三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。

　　四、其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。

　　五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　七、結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

　　十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　十四、工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

　　十五、商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

　　十六、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

　　十七、其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

　　附件：

　　1、2023年蘭州新區(qū)審計(jì)局整體支出績效目標(biāo)申報(bào)表

　　2、2023年蘭州新區(qū)審計(jì)局項(xiàng)目支出績效目標(biāo)申報(bào)表

　　3、2023年蘭州新區(qū)審計(jì)局預(yù)算公開套表